오늘은 많은 직장인 부부들이 관심 갖는 ‘맞벌이 부부 연말정산’에 대해 상세히 알아보겠습니다. 연말정산 시즌이 다가오면서, 어떻게 하면 더 많은 환급을 받을 수 있을지 고민하시는 분들이 많으실 텐데요.
특히 근로소득자와 자영업자 부부를 위한 전략도 함께 다룰 예정이니, 끝까지 주목해 주세요!
맞벌이 부부 연말정산, 왜 중요할까요?
맞벌이 부부의 연말정산은 일반 근로자의 연말정산과는 다른 전략이 필요합니다. 두 사람의 소득을 어떻게 조합 하느냐에 따라 받을 수 있는 환급액이 크게 달라질 수 있기 때문이죠.
여러분, 혹시 이런 경험 있으신가요? 열심히 연말정산을 했는데 생각보다 환급액이 적거나, 오히려 추가 납부를 해야 했던 경험 말이에요. 이런 일이 반복된다면 뭔가 잘못하고 있는 건 아닐까요?
2025년 연말정산, 무엇이 달라졌나요?
2025년 연말정산에서 주목해야 할 변경사항들이 있습니다. 국세청은 2025년 1월 연말정산부터 간소화 서비스를 전면 개편한다고 밝혔는데요, 주요 변경점을 살펴보겠습니다.
자녀 세액공제 확대
자녀세액 공제 대상이 기존 8세~20세 자녀에서 자녀 및 손자녀로 확대되었습니다.
의료비 세제 지원 강화
6세 이하 자녀의 의료비 공제 한도가 폐지되어 진료비 전액을 세액공제 받을 수 있게 되었습니다.
주택 관련 공제 확대
장기주택저당차입금 이자 상환액의 소득공제 한도가 인상되었습니다.
결혼 세액공제 신설
2026년까지 결혼 후 혼인신고 하는 신혼부부에게 1인당 50만 원씩 세액공제가 적용됩니다.
맞벌이 부부 연말정산의 핵심 전략
맞벌이 부부 연말정산의 핵심은 부양가족 공제와 각종 소득공제 및 세액공제를 어떻게 분배하느냐에 있습니다. 다음은 주요 전략들입니다.
1. 부양가족 공제 전략
일반적으로 소득이 더 높은 배우자가 부양가족에 대한 기본공제를 받는 것이 유리합니다. 하지만 부부의 소득 수준이 비슷하거나 한계세율 근처에 있는 경우, 인적공제를 적절히 배분하면 더 큰 절세 효과를 볼 수 있습니다.
2. 의료비 세액공제 전략
의료비는 총급여액의 3%를 초과하는 금액에 대해 15% 세액공제가 적용됩니다. 소득이 낮은 배우자가 의료비를 지출하면 더 많은 공제를 받을 수 있으므로, 이를 고려하여 의료비 지출을 계획하는 것이 좋습니다.
3. 신용카드 소득공제 전략
신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 초과하는 사용액에 대해 공제가 적용됩니다. 소비가 많은 경우, 연봉이 높은 사람의 카드로 사용 후 한도에 도달하면 연봉이 낮은 사람의 카드로 전환하는 것이 유리할 수 있습니다.
4. 교육비 세액공제 전략
근로자가 기본공제 대상 부양가족을 위해 지출한 교육비는 공제가 가능합니다. 단, 배우자를 위해 지출한 교육비는 공제가 불가능하므로 주의해야 합니다.
근로소득자와 자영업자 부부를 위한 특별 전략
근로소득자와 자영업자 부부의 경우, 각자의 소득 특성을 고려한 맞춤형 전략이 필요합니다. 다음은 이러한 부부를 위한 연말정산 전략 예시입니다.
1. 부양가족 공제 전략
근로소득자 배우자가 부양가족에 대한 기본공제를 받는 것이 일반적으로 유리합니다. 자영업자 배우자는 종합소득세 신고 시 공제를 받게 되므로, 근로소득자 배우자가 부양가족 공제를 받는 것이 효과적입니다.
예시
- 근로소득자 A씨(연봉 5,000만원)와 자영업자 B씨(사업소득 3,000만원) 부부의 경우, A씨가 부모님과 자녀에 대한 부양가족 공제를 받는 것이 유리합니다.
2. 신용카드 소득공제 전략
자영업자 배우자가 근로소득자 배우자의 신용카드를 주로 사용하는 것이 절세에 유리할 수 있습니다. 근로소득자의 총급여 25%를 초과하는 사용액에 대해 공제가 적용되므로, 이를 고려하여 카드 사용을 계획해야 합니다.
예시
- A씨의 신용카드로 가족의 주요 지출을 하고, 총급여의 25%를 초과하는 금액부터 공제를 받습니다.
3. 연금저축 및 퇴직연금 전략
근로소득자 배우자가 연금저축 및 퇴직연금 관련 상품을 활용하여 세액공제를 받는 것이 유리합니다. 자영업자 배우자는 종합소득세 신고 시 별도로 공제를 받을 수 있습니다.
예시
- A씨는 연금저축에 가입하여 최대 700만원까지 세액공제를 받고, B씨는 개인형 IRP에 가입하여 종합소득세 신고 시 공제를 받습니다.
맞벌이 부부 연말정산 시 주의할 점
중복공제 주의
부양가족에 대한 공제를 부부 중 한 명만 받아야 합니다.
소득공제 한도 확인
각종 소득공제 항목별로 한도가 있으므로, 이를 잘 확인하고 초과하지 않도록 주의해야 합니다.
부양가족 소득 확인
부양가족으로 등록한 사람의 소득이 일정 금액을 초과하면 공제 대상에서 제외될 수 있으므로, 사전에 꼭 확인해야 합니다.
국세청 간소화 서비스 활용
국세청에서 제공하는 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 활용하면 예상 세액을 미리 계산해볼 수 있습니다.
지금까지 맞벌이 부부 연말정산에 대해 상세히 알아보았습니다. 핵심은 부부의 소득 상황을 정확히 파악하고, 각종 공제 항목을 최적으로 분배하는 것입니다.
또한 연중 꾸준히 관리하는 것도 중요합니다. 신용카드 사용이나 의료비, 교육비 지출 등을 계획적으로 관리하면 연말정산 시 더 큰 혜택을 받을 수 있습니다.
마지막으로, 연말정산은 단순히 세금을 돌려받는 것이 아니라 한 해 동안의 재정 상황을 점검하는 기회이기도 합니다. 이를 통해 더 나은 재무 계획을 세울 수 있으니, 긍정적인 마음으로 준비해보세요.