오늘은 ‘보험료 연말정산’에 대해 자세히 알아보려고 합니다. 연말정산 시즌이 다가오면 항상 머리가 아파지는데요, 특히 보험료 부분은 복잡하고 어렵게 느껴지죠.
“아, 또 연말정산 시즌이네. 작년에도 잘 몰라서 그냥 넘어갔는데… 올해는 제대로 알고 싶어!”, “보험료도 연말정산 받을 수 있다던데, 어떤 보험이 해당되는 거지?”, “연말정산 때 보험료로 얼마나 돌려받을 수 있을까?”이런 질문들, 한 번쯤 해보셨죠?
저도 처음에는 헷갈렸던 기억이 나네요. 하지만 걱정 마세요! 오늘 이 글을 통해 여러분의 고민을 해결해 드리겠습니다.
보험료 연말정산이란?

보험료 연말정산은 근로자가 한 해 동안 납부한 보험료 중 일부를 세금 계산 시 공제받는 제도입니다. 쉽게 말해, 여러분이 낸 보험료의 일부를 국가에서 돌려주는 거죠.
“어, 그럼 내가 낸 보험료를 전부 돌려받을 수 있는 건가요?”아쉽게도 그렇진 않습니다. 모든 보험료가 공제 대상은 아니에요. 지금부터 어떤 보험료가 연말정산 대상인지 자세히 알아볼게요.
연말정산 대상이 되는 보험료는?
보험료 연말정산의 대상이 되는 보험은 크게 두 가지로 나눌 수 있습니다.
- 국민건강보험료
- 노인장기요양보험료
이 두 가지 보험료는 법정 보험료로, 의무적으로 납부해야 하는 보험료입니다. 그래서 연말정산 시 전액 공제가 가능하죠.
그럼 제가 들고 있는 실손보험이나 암보험은 해당 안 되나요? 네, 맞습니다. 민간보험사의 보험상품은 ‘보장성 보험료’로 분류되어 다른 기준으로 공제를 받게 됩니다. 이에 대해서는 잠시 후에 더 자세히 설명해 드릴게요.
보험료 연말정산, 얼마나 공제받을 수 있을까?
보험료 연말정산을 통해 받을 수 있는 공제 금액은 다음과 같습니다.
- 국민건강보험료: 전액 공제
- 노인장기요양보험료: 전액 공제
- 보장성 보험료: 연간 100만원 한도 내에서 12% 세액공제
예를 들어, 연간 국민건강보험료로 200만원, 노인장기요양보험료로 50만원을 납부했다면, 이 250만원 전액을 공제받을 수 있습니다.
보장성 보험의 경우, 연간 납입한 보험료가 100만원이라면 12만원(100만원의 12%)을 세액공제 받을 수 있습니다.
“어? 그럼 제가 실손보험으로 매달 10만원씩 내고 있는데, 이것도 공제받을 수 있나요?” 네, 맞습니다! 실손보험, 암보험, 치아보험 등 대부분의 보장성 보험이 연말정산 대상이 됩니다. 다만, 연금보험이나 저축성 보험은 해당되지 않으니 주의하세요.
보험료 연말정산, 어떻게 준비해야 할까?
보험료 연말정산을 위한 준비, 어렵지 않습니다. 다음 단계를 따라가 보세요.
국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스 이용하기
- 매년 1월 15일부터 서비스가 시작됩니다.
- 여기서 납입한 보험료 내역을 한 눈에 확인할 수 있어요.
보험료 납입증명서 확인하기
- 간소화 서비스에서 제공되지 않는 보험료가 있다면, 해당 보험사에서 직접 발급 받으세요.
회사에 제출하기
- 확인된 자료를 회사에 제출하면 끝!
요즘은 대부분의 자료가 전산화되어 있어 훨씬 편리해졌답니다.
보험료 연말정산, 이것만은 꼭 기억하세요!
지금까지 보험료 연말정산에 대해 알아봤는데요, 마지막으로 꼭 기억해야 할 포인트들을 정리해 볼게요.
- 국민건강보험료와 노인장기요양보험료는 전액 공제됩니다.
- 보장성 보험료는 연 100만원 한도 내에서 12% 세액공제가 가능합니다.
- 연금보험, 저축성 보험은 연말정산 대상이 아닙니다.
- 본인뿐만 아니라 부양가족의 보험료도 공제 가능합니다. (단, 나이와 소득 요건 충족 필요)
- 실제 납부한 보험료와 연말정산 간소화 서비스의 금액이 다를 수 있으니 꼭 확인하세요.
그런데 회사에서 4대 보험료를 관리하고 있다면 어떻게 해야 하나요? 회사에서 4대 보험료를 관리하고 있다면, 해당 자료는 별도로 제출하지 않아도 됩니다.
다만, 건강보험료 중 ‘소득월액보험료’와 국민연금 중 ‘지역가입자, 추납보험료, 실업크레딧 납부금액’은 회사에서 관리하는 자료가 아니므로, 이 부분은 간소화 자료를 제출하면 소득공제가 가능해요.
보험료 연말정산, 이렇게 활용하세요!
보험료 연말정산을 잘 활용하면 꽤 큰 금액을 환급받을 수 있습니다. 예를 들어, 4인 가족 기준으로 연간 건강보험료 300만원, 노인장기요양보험료 30만원, 보장성 보험료 100만원을 납부했다고 가정해볼까요?
- 건강보험료 + 노인장기요양보험료 = 330만원 (전액 공제)
- 보장성 보험료 100만원의 12% = 12만원 (세액공제)
이렇게 해서 총 342만원의 공제 혜택을 받을 수 있는 거죠. 실제 환급액은 개인의 소득수준과 다른 공제항목에 따라 달라지지만, 상당한 금액이 될 수 있답니다.
보험료 연말정산, 이런 점을 주의하세요!
마지막으로, 보험료 연말정산 시 주의해야 할 점들을 짚어볼게요.
보험료 납입 시점 확인하기
- 2024년에 낸 보험료는 2025년 연말정산 때 공제 받을 수 있어요.
부양가족 요건 확인하기
- 부양가족의 나이와 소득 요건을 꼭 확인하세요. 요건을 충족하지 못하면 공제 받을 수 없어요.
보장성 보험료 한도 체크하기
- 연 100만원 한도를 초과하는 보험료는 공제 되지 않아요.
실손의료보험금 수령 시 주의하기
- 의료비 세액공제를 받은 후 실손보험금을 받았다면, 다음 해 연말정산 때 이를 반영해야 해요.
지금까지 보험료 연말정산에 대해 자세히 알아봤는데요. 어떠셨나요? 특히 보험료 연말정산은 대부분의 직장인들이 해당되는 항목이라 꼭 챙겨야 해요.
이 글을 통해 여러분이 보험료 연말정산을 더 쉽게 이해하고, 혜택을 놓치지 않길 바랍니다. 마지막으로 한 가지 팁을 더 드리자면, 연말정산 시즌이 되면 국세청에서 제공하는 ‘연말정산 미리보기 서비스’를 꼭 활용해 보세요.
이를 통해 예상 세액을 미리 계산해보고, 추가로 받을 수 있는 공제 항목은 없는지 꼼꼼히 체크할 수 있답니다.