5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 자영업자, 프리랜서, 부동산 임대소득자 등 다양한 소득을 가진 납세자들이 국세청에 소득을 신고해야 하는 시기이죠. 그런데 매년 찾아오는 이 복잡한 소득세 신고, 어떻게 하면 조금 더 간편하게 끝낼 수 있을까요? 그 해답 중 하나가 바로 국세청의 ‘모두채움 신고서’ 제도입니다.
이번 포스팅에서는 모두채움 신고서가 무엇인지, 누가 대상이고 어떻게 활용하면 좋을지, 그리고 실제 신고 절차까지 납세자 입장에서 꼭 알아야 할 핵심 정보를 상세히 설명드리겠습니다.
✅ 모두채움 신고서란?
▶️ 정의 및 개념
‘모두채움 신고서’란 국세청이 소득자료, 세액 계산 등 신고서의 대부분을 미리 작성해 제공하는 간편형 종합소득세 신고 방식입니다. 납세자는 본인이 받은 신고서를 검토한 뒤, 사실과 다름이 없다면 확인만으로 신고가 완료되는 **’확정신고용 간편 서식’**이라 할 수 있습니다.
즉, 납세자가 복잡한 서류 작성을 하지 않고도 빠르고 간편하게 소득세 신고를 마칠 수 있도록 도와주는 제도입니다.
▶️ 유사 제도와의 차이점
- 모두채움 신고서: 국세청이 소득, 세액까지 모두 기재하여 제공
- 간편신고서: 일부 항목만 기재되어 있고 나머지는 납세자가 입력
✅ 2025년 모두채움 신고서 대상자
▶️ 어떤 사람이 대상인가요?
국세청은 매년 자체 분석을 통해 ‘소득이 단순하고 일정한 납세자’를 선별하여 모두채움 신고서를 발송합니다. 2025년 기준 주요 대상자는 다음과 같습니다:
- 단순경비율 또는 기준경비율 적용 사업자
- 예: 소규모 자영업자, 노점상, 프리랜서 등
- 부동산 임대소득자 중 간편 유형
- 주택임대소득 2천만 원 이하
- 기타 단순 구조의 소득자
- 원천징수만으로 세금이 거의 확정되는 유형
▶️ 확인 방법
국세청 홈택스나 손택스에 로그인 후 [신고/납부 > 종합소득세 신고 > 모두채움 신고서 제출] 메뉴에서 확인할 수 있습니다.
또한, 해당자에게는 문자(SMS), 이메일, 우편 등을 통해 사전안내가 발송되며, 알림톡으로도 확인 가능합니다.
✅ 모두채움 신고 절차 (홈택스 기준)
- 홈택스 접속 및 로그인
- https://www.hometax.go.kr
- 공동인증서, 간편인증(민간인증서) 등으로 로그인
- 종합소득세 신고 메뉴 클릭
- 상단 메뉴 [신고/납부 > 종합소득세 > 모두채움 신고서 제출]
- 모두채움 신고서 확인
- 자동 기재된 소득, 경비, 세액 정보를 검토
- 사실과 일치하면 ‘제출’ 클릭으로 완료
- 단 5분 내외로 신고 완료 가능
- 세금 납부까지 완료하려면?
- 홈택스 또는 인터넷지로, 금융앱 등에서 납부 가능
🔔 TIP: 모두채움 신고서를 그대로 제출하면 추가 자료 제출이 필요 없으며, 국세청에서 별도의 소명 요구가 거의 없습니다.
✅ 2025년 종합소득세 신고 기간
- 신고 기간: 2025년 5월 1일(수) ~ 5월 31일(토)
- 납부 기한: 2025년 5월 31일(토)까지
단, 성실신고확인서 제출 대상자(수입금액 일정 기준 초과)는 6월 30일까지 신고가 가능합니다.
✅ 모두채움 신고서의 장점은?
| 장점 | 설명 |
|---|---|
| 시간 절약 | 평균 신고 소요 시간 5분 내외 |
| 실수 방지 | 국세청이 작성한 자료 기반이라 오류 가능성 낮음 |
| 간편 인증 | 모바일 손택스에서도 간편인증으로 신고 가능 |
| 신고 유도 | 초고령자 등도 손쉽게 신고 가능 |
| 소득자료 추정 | 국세청이 자료를 기반으로 수집하여 제공 |
✅ 모두채움 신고서 활용 시 주의사항
- 자동 기재 항목 꼼꼼히 확인
- 누락된 수입이나 과다계상된 경비가 없는지 체크
- 경정청구 대상이 될 수 있음
- 이후에 소득 누락, 경비 추가 등이 있다면 수정신고 또는 경정청구 필요
- 중복 신고 방지
- 모두채움과 일반신고 중복 제출 주의. 하나만 제출!
- 환급금 여부 확인
- 환급금이 발생하는 경우 홈택스에서 자동 안내되며, 계좌 등록 필요
✅ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 모두채움 신고서를 받았는데 소득이 빠져 있어요. 어떻게 하나요?
A. 모두채움 신고서는 국세청이 보유한 자료를 기준으로 작성됩니다. 빠진 소득이 있다면 일반신고로 전환하여 직접 입력해야 합니다.
Q2. 신고서 내용이 정확한지 어떻게 확인하나요?
A. ‘소득금액’, ‘필요경비’, ‘세액’ 항목을 중심으로 실제 매출과 비교하세요. 홈택스의 ‘종합소득세 신고도움 서비스’도 활용 가능합니다.
Q3. 모두채움 신고서를 제출하고도 수정할 수 있나요?
A. 제출 후에 오류나 누락이 발견되면 수정신고(5월 31일 이전) 또는 **경정청구(그 이후)**가 가능합니다.
Q4. 환급금은 언제 입금되나요?
A. 통상적으로 신고 완료 후 2주~1달 이내에 지급됩니다. 단, 계좌 미등록 시 지연될 수 있으니 사전에 등록해두세요.
Q5. 모바일 손택스로도 가능한가요?
A. 가능합니다. 손택스 앱에서 동일하게 모두채움 신고서를 확인하고 제출할 수 있습니다.
모두채움 신고서는 종합소득세 신고의 부담을 줄이고, 누구나 쉽게 신고할 수 있도록 도와주는 유용한 제도입니다. 특히 소득이 단순한 소규모 사업자, 프리랜서, 임대소득자 등에게는 절대적인 시간 절약과 실수 방지의 이점이 큽니다.
2025년 5월, 종합소득세 신고를 앞두고 있다면 내가 모두채움 대상자인지 꼭 확인해보고, 홈택스나 손택스를 통해 빠르게 신고를 완료해보세요.